Зарегистрировано
в Минюсте России 29 апреля 2014 г. N 32139 |
Настоящее Указание разработано на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6975), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009; N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333; N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2317, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3438, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 40, ст. 5036) и устанавливает порядок раскрытия кредитными организациями, имеющими лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц (далее - кредитная организация), информации о процентных ставках по заключенным (измененным) на территории Российской Федерации в течение отчетного периода договорам банковского вклада с физическими лицами (далее - информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами).
1. Кредитная организация раскрывает информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами с разбивкой по срокам привлечения вкладов отдельно по российским рублям, долларам США, евро на официальном сайте кредитной организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - официальный сайт кредитной организации) либо в случае отсутствия у кредитной организации официального сайта - в ленте новостей одного из российских информационных агентств (далее - лента новостей информационного агентства) в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.
На официальном сайте кредитной организации информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами раскрывается в виде экранной формы в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию и в виде XML-файла, описание которого приведено в приложении 2 к настоящему Указанию.
2. Отчетный период для целей настоящего Указания определяется как календарный месяц.
3. Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами размещается на официальном сайте кредитной организации или в ленте новостей информационного агентства ежемесячно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
При размещении информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию на главной странице официального сайта кредитной организации должна быть размещена ссылка на раздел, содержащий данную информацию.
При размещении информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами в ленте новостей информационного агентства кредитная организация обязана уведомить в произвольной письменной форме территориальное учреждение Банка России, в которое представляет бухгалтерскую и статистическую отчетность в соответствии с Указанием Банка России от 16 июля 2012 года N 2851-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2012 года N 25382 ("Вестник Банка России" от 19 сентября 2012 года N 55), о наименовании информационного агентства с указанием адреса его официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом, при первом раскрытии информации, предусмотренной в пункте 1 настоящего Указания, через ленту новостей этого информационного агентства, а также при его замене.
4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 февраля 2014 года N 3) вступает в силу с 1 июня 2014 года и применяется начиная с раскрытия информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами за май 2014 года.
Председатель Центрального банка |
|
Российской Федерации | Э.С. Набиуллина |
Приложение 1 |
к Указанию Банка России от 27 февраля 2014 г. № 3194-У "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами" |
Информация
о процентных ставках
по
договорам банковского вклада
с физическими лицами
за ________
месяц ____ года
|
Примечания (в электронный документ не включаются):
1. В строке "Наименование кредитной организации" указывается полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование (при наличии) кредитной организации.
2. В строке "Регистрационный номер кредитной организации" указывается регистрационный номер, присвоенный кредитной организации Банком России и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
3. В графах таблицы указываются максимальные значения процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами, которые определяются условиями заключенных в отчетный период договоров банковского вклада с физическими лицами либо договоров банковского вклада с физическими лицами, условия которых изменены в течение отчетного периода (без учета условий о возможности продления срока договора банковского вклада и условий, выполнение которых зависит от решения вкладчика и (или) варианта его поведения), и рассчитываются как полная стоимость вклада (ПСВ) в процентах годовых по формуле:
|
где:
di - дата i-го денежного потока (платежа);
d0 - дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой внесения денежных средств вкладчика на счет в кредитной организации);
n - количество денежных потоков (платежей);
ДПi - сумма i-го денежного потока (платежа) по договору банковского вклада с физическим лицом. Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: внесение денежных средств вкладчика на счет в кредитной организации на дату его внесения включается в расчет со знаком "минус", возврат кредитной организацией вклада, уплата процентов по вкладу, включая налог на доходы физических лиц, удерживаемый кредитной организацией в качестве налогового агента, включаются в расчет со знаком "плюс";
ПСВ - полная стоимость вклада, в процентах годовых. Дробное значение ПСВ округляется до трех десятичных знаков после запятой по математическим правилам округления.
В расчет ПСВ включаются процентные платежи кредитной организации, связанные с заключением и исполнением договора банковского вклада с физическим лицом, а также любые непроцентные платежи, которые кредитная организация выплачивает вкладчикам - физическим лицам, а также доходы в натуральной форме, которые кредитная организация передает вкладчикам - физическим лицам.
Доходы в натуральной форме, которые кредитная организация передает вкладчикам - физическим лицам в связи с заключением (изменением) договора банковского вклада с физическим лицом, принимаются в расчет ПСВ исходя из цены приобретения их кредитными организациями, а в случае отсутствия у кредитной организации затрат на их приобретение - рыночной цене соответствующих товаров (работ, услуг).
Если процентная ставка по договору банковского вклада с физическим лицом содержит переменные величины, при расчете ПСВ применяется значение процентной ставки, рассчитанное на дату заключения (изменения) договора банковского вклада с физическим лицом.
ПСВ рассчитывается в соответствии с условиями договора банковского вклада с физическим лицом по состоянию на день его заключения (изменения) исходя из предусмотренных условиями договора банковского вклада с физическим лицом денежных потоков в течение всего срока вклада (без учета пролонгации).
Приложение 2 |
к Указанию Банка России от 27 февраля 2014 г. № 3194-У "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами" |
Размещаемый на официальном сайте кредитной организации XML-файл, содержащий информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами, имеет следующую структуру:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?> | |||
<CredOrgDepRate Title="Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами" DocDate="mm.year" ver="1.0"> | |||
<Org RegNum="N" Name="BankName"> | |||
<DepositsRub Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в российских рублях (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">R1</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">R2</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">R3</Dep91-180> | |||
<Dep181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">R4</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">R5</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">R6</Dep3up> | |||
</DepositsRub> | |||
<DepositsUSD Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в долларах США (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">S1</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">S2</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">S3</Dep91-180> | |||
<Dep 181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">S4</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">S5</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">S6</Dep3up> | |||
</DepositsUSD> | |||
<DepositsEur Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в евро (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">E1</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">E2</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">E3</Dep91-180> | |||
<Dep181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">E4</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">E5</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">E6</Dep3up> | |||
</DepositsEur> | |||
</Org> | |||
</CredOrgDepRate> |
При формировании XML-файла:
вместо символов "mm.year" указывается месяц и год, на который приводится информация (например, "12.2014" или "03.2015");
вместо символа "N" указывается регистрационный номер кредитной организации (без буквенного префикса), присвоенный ей Банком России (например, "9999" или "66");
вместо символа "BankName" указывается полное фирменное наименование или сокращенное фирменное наименование (при наличии) кредитной организации на русском языке (например, "ЗАО КБ "Примерный");
вместо символов "R1" ... "R6", "S1" ... "S6" и "E1" ... "E6" указываются рассчитанные числовые значения показателей процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами с точностью до трех десятичных знаков после запятой по математическим правилам округления, где символами от R1 до R6 обозначаются максимальные значения процентных ставок по рублевым вкладам, символами от "S1" до "S6" и от "E1" до "E6" - по вкладам в долларах США и евро соответственно (пример 1).
Пример 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Если кредитная организация не принимает вклады в одной или нескольких из указанных валют или на какие-то из приведенных выше сроков, то вместо значения соответствующего показателя указывается прочерк.
В этом случае рассчитанные значения показателей максимальных процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами для кредитной организации ЗАО КБ "Примерный", рег. N 9999 за февраль 2014 года излагаются в следующем виде (пример 2).
Пример 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Для данного примера содержимое XML-файла будет иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?> | |||
<CredOrgDepRate Title="Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами" DocDate="02.2014" ver="1.0"> | |||
<Org RegNum="9999" Name="ЗАО КБ "Примерный""> | |||
<DepositsRub Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в российских рублях (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">0,100</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">7,453</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">7,754</Dep91-180> | |||
<Dep181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">7,901</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">7,812</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">-</Dep3up> | |||
</DepositsRub> | |||
<DepositsUSD Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в долларах США (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">-</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">2,024</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">2,153</Dep91-180> | |||
<Dep181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">2,498</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">2,721</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">-</Dep3up> | |||
</DepositsUSD> | |||
<DepositsEur Title="По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в евро (в процентах годовых)"> | |||
<CallDep Title="До востребования">-</CallDep> | |||
<Dep90 Title="На срок до 90 дней">-</Dep90> | |||
<Dep91-180 Title="На срок от 91 до 180 дней">-</Dep91-180> | |||
<Dep181-1 Title="На срок от 181 до 1 года">-</Dep181-1> | |||
<Dep1-3 Title="На срок от 1 года до 3 лет">-</Dep1-3> | |||
<Dep3up Title="На срок свыше 3 лет">-</Dep3up> | |||
</DepositsEur> | |||
</Org> | |||
</CredOrgDepRate> |
Сформированному XML-файлу, содержащему информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами, присваивается имя Deposits.xml. Указанный файл помещается в папку с именем For_CBRF, находящуюся в корневой папке официального сайта кредитной организации. Тогда, например, для сайта http://www.primerny.ru соответствующий URL-адрес будет иметь вид: http://www.primerny.ru/For_CBRF/Deposits.xml.